根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”）✿ღღღ，结合惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法✿ღღღ，在内部控制日常监督和专项监督的基础上✿ღღღ，我们对公司截至 2024年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制的有效性进行了自我评价✿ღღღ。

　　按照企业内部控制规范体系的规定尊龙凯时 - 人生就是搏✿ღღღ，建立健全和实施内部控制✿ღღღ，评价其有效性✿ღღღ，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的重任✿ღღღ。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督✿ღღღ。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行✿ღღღ。公司董事会✿ღღღ、监事会及董事✿ღღღ、监事✿ღღღ、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载✿ღღღ、误导性陈述或重大遗漏✿ღღღ，并对报告内容的真实性✿ღღღ、准确性和完整性承担个别及连带法律责任✿ღღღ。

　　公司内部控制的目标是✿ღღღ：合理保证公司经营管理合法合规✿ღღღ、资产安全✿ღღღ、财务报告及相关信息真实完整✿ღღღ、提高经营效率和效果✿ღღღ、促进公司实现发展战略✿ღღღ。由于内部控制存在固有局限性✿ღღღ，故仅能对实现上述目标提供合理保证✿ღღღ。此外✿ღღღ，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当✿ღღღ，或对控制政策和程序遵循的程度降低✿ღღღ，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险✿ღღღ。

　　根据公司财务报告内部控制重大及重要缺陷的认定情况✿ღღღ，于内部控制评价报告基准日✿ღღღ，公司不存在财务报告内部控制重大✿ღღღ、重要缺陷✿ღღღ，董事会认为✿ღღღ，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制✿ღღღ。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况✿ღღღ，于内部控制自我评价报告基准日✿ღღღ，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷✿ღღღ。

　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素✿ღღღ。

　　内部控制评价的范围涵盖了惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司及其合并报表范围内子公司✿ღღღ，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%✿ღღღ，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%✿ღღღ。

　　重点关注宏观经济风险✿ღღღ、汇率风险✿ღღღ、采购风险✿ღღღ、健康安全环保风险✿ღღღ、廉洁风险✿ღღღ、质量风险✿ღღღ、技术工艺风险✿ღღღ、市场开拓风险✿ღღღ、成本控制风险✿ღღღ、供需波动风险等高风险领域✿ღღღ。

　　纳入评价范围的主要业务环节和事项包括✿ღღღ：组织架构✿ღღღ、内部审计✿ღღღ、战略和投资管理✿ღღღ、研发管理✿ღღღ、人力资源✿ღღღ、人才培养管理✿ღღღ、资金活动✿ღღღ、采购管理✿ღღღ、资产管理✿ღღღ、销售管理✿ღღღ、财务报告✿ღღღ、合同管理✿ღღღ、生产管理✿ღღღ、信息披露等✿ღღღ。

　　公司各项需审批业务有明确的审批权限及流程✿ღღღ，明确各岗位办理业务和事项的权限范围✿ღღღ、审批程序和相应责任✿ღღღ。公司及各子公司的日常审批业务通过在信息化平台上进行自动控制以保证授权审批控制的效率和效果✿ღღღ。

　　同时通过不断加强财务信息系统的建设和完善✿ღღღ，提高财务核算工作信息化程度✿ღღღ，有效保证了会计信息及资料的线✿ღღღ、财产保护控制

　　公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度✿ღღღ，通过设立台账对各项实物资产进行记录✿ღღღ、管理✿ღღღ，坚持采取定期盘点以及账实核对等措施✿ღღღ，保障公司财产安全✿ღღღ。

　　公司通过编制营运计划及成本费用预算等实施预算管理控制第四色地址✿ღღღ，明确各责任单位在预算管理中的职责权限✿ღღღ，规范预算的编制✿ღღღ、审定✿ღღღ、下达和执行程序✿ღღღ，并通过对营运计划的动态管理强化预算约束✿ღღღ，评估预算的执行效果✿ღღღ。

　　公司根据《公司法》✿ღღღ、《上市公司治理准则》✿ღღღ、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关规定✿ღღღ，设立了由股东大会✿ღღღ、董事会第四色地址✿ღღღ、监事会✿ღღღ、管理层和在管理层领导下的经营团队组成的法人组织架构✿ღღღ。股东大会是公司最高权力机构✿ღღღ，通过董事会对公司进行管理和监督✿ღღღ。

　　董事会是公司的经营决策机构✿ღღღ，下设审计✿ღღღ、战略✿ღღღ、提名✿ღღღ、薪酬与考核四大专门委员会✿ღღღ，并制定了相应的专门委员会工作细则✿ღღღ，明确了法人组织架构中各自的职责权限✿ღღღ。董事会负责内控体系建立健全与有效实施✿ღღღ；公司管理层负责组织领导内控体系日常运作✿ღღღ；监事会对股东大会负责✿ღღღ，是公司的监督机构✿ღღღ，负责监督公司董事✿ღღღ、总经理和其他高级管理人员依法履行职责✿ღღღ，对公司财务状况✿ღღღ、内部控制规范体系进行监督检查✿ღღღ。

　　公司制定了《股东大会议事规则》✿ღღღ、《董事会议事规则》✿ღღღ、《监事会议事规则》✿ღღღ、《独立董事议事制度》✿ღღღ、董事会下设各专门委员会工作细则✿ღღღ、《总经理工作细则》等制度✿ღღღ，建立了较为合理的决策机制和规定了重大事项的决策方法✿ღღღ，并根据新的法律法规的更新对相关制度进行及时的更新✿ღღღ。公司根据权利机构✿ღღღ、执行机构和监督机构相互独立✿ღღღ、相互制衡✿ღღღ、权责明确的原则规范了公司组织架构和议事规则✿ღღღ，明确了决策✿ღღღ、执行尊龙凯时 - 人生就是搏✿ღღღ、监督等方面的职责权限✿ღღღ，形成了科学有效✿ღღღ、合理的职责分工和制衡机制✿ღღღ。

　　公司董事会下设审计委员会✿ღღღ，负责公司内✿ღღღ、外部审计的沟通✿ღღღ、监督和核查工作✿ღღღ，公司设立审计部作为内部审计部门✿ღღღ，对公司财务信息的真实性✿ღღღ、完整性以及内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督✿ღღღ。

　　公司内部审计机构按照《内部审计工作制度》的要求对内部控制的有效性进行监督检查✿ღღღ，对监督检查中发现的内部控制缺陷第四色地址✿ღღღ，按照内部审计工作程序进行报告✿ღღღ，并督促整改✿ღღღ；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷✿ღღღ，有权直接向董事会及其审计委员会✿ღღღ、监事会报告✿ღღღ。

　　内部审计机构独立于管理层✿ღღღ，按照审计工作计划✿ღღღ，通过开展常规项目审计✿ღღღ、专项审计或专项调查等工作✿ღღღ，对公司内部控制制度的设立及实施进行监督检查✿ღღღ。

　　公司战略与投资职能部门参与各子公司的新业务新产业新项目的市场调研✿ღღღ，提供投资可行性分析意见✿ღღღ，并根据总体战略规划协调统筹✿ღღღ，进行投资项目筛选✿ღღღ。

　　公司战略与投资职能部门对公司业务所在行业领域及相关行业领域进行持续市场调研✿ღღღ，搜集行业信息✿ღღღ，出具调研报告✿ღღღ，为公司的战略和投资决策提供参考性意见✿ღღღ。

　　公司及子公司依据市场需求及战略部署为导向✿ღღღ，建立跨部门高效协同✿ღღღ、平台化的研发管理体系✿ღღღ，完善研发管理制度✿ღღღ，严格规范研发业务的立项✿ღღღ、过程管理第四色地址尊龙凯时 - 人生就是搏✿ღღღ、验收✿ღღღ、研究成果的开发和保护等关键控制环节✿ღღღ，确保及时推出具有市场竞争力的解决方案及产品✿ღღღ，并有效降低研发风险✿ღღღ、保证研发质量✿ღღღ，提升研发的效果和效益✿ღღღ。

　　公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策✿ღღღ，将职业道德和专业能力作为选拔和聘用员工的重要标准✿ღღღ，切实加强员工培训和继续教育✿ღღღ，不断提升员工素质✿ღღღ。公司建立并完善了员工奖惩管理体系✿ღღღ，建立健全《绩效考核制度》✿ღღღ，严密防范职业道德缺失✿ღღღ，鼓励员工积极工作✿ღღღ、开拓创新✿ღღღ。

　　2024年✿ღღღ，公司首次申报便荣获“2024福布斯中国?年度最受员工欢迎雇主”奖项✿ღღღ、蝉联“中国杰出雇主”奖项✿ღღღ。公司在时代大浪潮背景下✿ღღღ，在文化上赋予价值动能✿ღღღ、在组织管理上提供新生动能✿ღღღ、在成长上锻造优势动能✿ღღღ、在激励上注入发展动能✿ღღღ，为人才成长保驾护航✿ღღღ，实现雇主与雇员的“双赢”发展✿ღღღ。

　　公司设立学习发展中心✿ღღღ，匹配完善的专业+管理培训体系✿ღღღ，在领导力✿ღღღ、研发✿ღღღ、质量第四色地址✿ღღღ、项目管理✿ღღღ、专业等方面全方位培养人才✿ღღღ，支持员工个性化能力提升✿ღღღ；建立多通道晋升机制✿ღღღ，激发潜力✿ღღღ，让每位员工都能找到清晰的发展方向✿ღღღ，实现个人成长✿ღღღ。公司持续以“成就倔匠✿ღღღ，引领出行想象”的雇主品牌价值主张✿ღღღ，立足于放眼全球的引领式平台✿ღღღ，与饱含生命力的倔匠之师同行✿ღღღ，定义极具想象力的智行新世界✿ღღღ。基于倔匠文化底蕴✿ღღღ，打造公司雇主品牌✿ღღღ，让人才在公司有充分的施展空间✿ღღღ、突破自我✿ღღღ。

　　公司为有效控制资金风险✿ღღღ，提高投资效益✿ღღღ，依照《公司法》等国家有关法律✿ღღღ、法规及《公司章程》的规定✿ღღღ，对公司筹资✿ღღღ、投资以及资金支付过程中的请款✿ღღღ、审批✿ღღღ、付款等业务的审批权限及控制流程进行了详细的规定✿ღღღ，并得到了有效的执行✿ღღღ，并利用信息技术的完善设置规避监管盲区✿ღღღ。

　　采购计划纳入预算管理✿ღღღ，建立完善的计划✿ღღღ、询价✿ღღღ、招标✿ღღღ、采购✿ღღღ、验收入库✿ღღღ、付款等流程✿ღღღ，定期对预算执行情况进行监督控制✿ღღღ，分析预算与实际的差异原因✿ღღღ，并针对性地整改✿ღღღ。

　　公司制定了包括《固定资产管理制度》✿ღღღ、《存货管理制度》第四色地址✿ღღღ、《盘点制度》等在资产管理制度✿ღღღ，资产的申购✿ღღღ、入库✿ღღღ、领用✿ღღღ、付款✿ღღღ、转移✿ღღღ、报废等实物流程及相应的账务流程均实行岗位分离✿ღღღ，并设置科学的电子流程平台✿ღღღ，资产管理的关键环节得到有效控制✿ღღღ。设置资产管理员岗位✿ღღღ，定期对公司资产进行盘点✿ღღღ，确保资产完整✿ღღღ，账实相符✿ღღღ。

　　公司建立销售计划控制制度✿ღღღ，根据发展战略并结合公司实际情况制定年度销售计划✿ღღღ，明确销售计划的编制审批程序,确立销售管理责任制✿ღღღ；定期对销售计划执行差异分析✿ღღღ，并针对性地加以改进✿ღღღ。

　　公司依据战略计划✿ღღღ、财务目标✿ღღღ、营销目标✿ღღღ、产品成本等情况进行合理报价✿ღღღ；通过销售定价✿ღღღ、调价的授权批准✿ღღღ，规避公司产品销售价格未经恰当审批导致损害公司经济利益情况发生✿ღღღ。

　　在客户信用管理方面✿ღღღ，公司制定有效的信用管理制度✿ღღღ，明确信用标准✿ღღღ、信用期间✿ღღღ、授信控制和应收账款管理政策✿ღღღ；建立客户信用分析和追踪管理制度✿ღღღ，定期评定客户的授信执行情况✿ღღღ。

　　在财务政策方面✿ღღღ，公司依据国家会计准则及相关法律法规✿ღღღ，结合公司实际情况制定了科学的《会计核算制度》✿ღღღ、《审批权限与流程一览表》等相关规定并严格在财务报告编制方面尊龙凯时 - 人生就是搏✿ღღღ，公司财务报告编制格式符合法规要求✿ღღღ，当期发生的业务均完整地反映在财务报告中✿ღღღ，合并范围准确界定✿ღღღ，合并抵消完整准确✿ღღღ，确保财务信息披露真实性✿ღღღ、完整性和准确性✿ღღღ。

　　在财务报告分析方面第四色地址✿ღღღ，公司建立了财务报告分析机制✿ღღღ，对公司主要经营情况指标✿ღღღ、资产负债结构✿ღღღ、资产质量✿ღღღ、盈利及现金流等项目进行综合分析✿ღღღ，以及时✿ღღღ、准确掌握公司生产经营信息✿ღღღ，为管理层的经营决策提供正确✿ღღღ、合理的支撑信息✿ღღღ。

　　公司建立并完善合同管理分级授权管理机制✿ღღღ，强化对合同签署和执行的内部控制✿ღღღ，防范和降低了公司法律风险✿ღღღ，切实维护公司的合法权益✿ღღღ。

　　制定并严格执行《审批权限与流程一览表》✿ღღღ、《印章管理制度》等规定✿ღღღ，根据业务需要建立了有效的合同管理授权体系✿ღღღ，并对合同审核实行有效监管✿ღღღ。

　　建立有效的合同管理制度✿ღღღ，设立法务部✿ღღღ，在合同审查✿ღღღ、审批✿ღღღ、签订✿ღღღ、管理等方面进行有效控制✿ღღღ。对合同履行情况实施有效监控✿ღღღ，及时提示风险✿ღღღ，确保合同全面有效履行✿ღღღ，维护公司的合法利益✿ღღღ。

　　公司强化安全生产责任制的落实✿ღღღ，持续完善安全生产长效机制✿ღღღ，强化重大危险源监控✿ღღღ，深入开展安全生产隐患排查治理✿ღღღ，持续加强安全文化宣传✿ღღღ。公司通过组织开展各种生产安全检查活动✿ღღღ、全员消防演习以及各类以安全为主题的知识竞赛✿ღღღ，提高职工的安全意识和安全生产技能✿ღღღ。

　　公司积极推动数字化转型✿ღღღ，全面应用 MES✿ღღღ、WMS✿ღღღ、ELM✿ღღღ、ERP✿ღღღ、APS等信息化系统✿ღღღ，联动自主开发的精益化组装与测试平台✿ღღღ，实现从客户订单到原材料采购的全价值链信息化管理✿ღღღ，提供高质量的敏捷交付✿ღღღ。同时✿ღღღ，公司通过开展智能化能源管理✿ღღღ，实施高效的节能减排✿ღღღ，向低碳化转型✿ღღღ，致力打造成为绿色低碳的汽车电子行业智能制造示范工厂✿ღღღ。

　　董事会秘书负责信息披露的工作✿ღღღ，切实加强了与行业协会✿ღღღ、中介机构✿ღღღ、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈工作✿ღღღ。报告期内✿ღღღ，公司严格遵循相关法律法规的规定✿ღღღ，真实✿ღღღ、准确✿ღღღ、完整✿ღღღ、及时地履行了信息披露义务✿ღღღ，不存在重大遗漏或重大隐瞒✿ღღღ。公司上市后✿ღღღ，连续六个完整考核年度获得深交所信息披露考核最高等级 A级✿ღღღ。

　　公司依据财政部✿ღღღ、中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制规范体系等相关规定✿ღღღ，结合本公司的经营管理实际状况尊龙凯时 - 人生就是搏✿ღღღ，组织开展内部控制评价工作并对公司的内部控制体系进行持续的改进及优化✿ღღღ，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求尊龙凯时 - 人生就是搏✿ღღღ。

　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷✿ღღღ、重要缺陷和一般缺陷的认定要求✿ღღღ，结合公司规模✿ღღღ、行业特征✿ღღღ、风险偏好和风险承受度等因素✿ღღღ，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制✿ღღღ，采用定量和定性相结合的方法研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准✿ღღღ，并与以前年度保持一致✿ღღღ。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下✿ღღღ：

　　导致一定程度的财务损 失✿ღღღ，且财务损失一段时 间内不能恢复✿ღღღ，或财务 损失对公司的正常经营 产生一定的负面影响✿ღღღ；

　　导致严重的财务损失✿ღღღ， 且财务损失较长时间内 不能恢复✿ღღღ，或重大财务 损失对公司的正常经营 产生严重的负面影响✿ღღღ；

　　对财务基础数据的真实 性造成中等程度的负面 影响✿ღღღ，并导致财务报告 无法反映部分主营业务 或金额较大的非主营业 务的实际情况✿ღღღ；

　　对财务基础数据的真实 性造成较大的负面影 响✿ღღღ，并导致财务报告无 法反映大部分业务的实 际情况✿ღღღ；

　　对财务基础数据的真实 性造成极其严重的负面 影响✿ღღღ，并导致财务报告 完全无法反映业务的实 际情况✿ღღღ；

　　对公司业务规模的有序 扩张造成较为严重的负 面影响✿ღღღ，公司在较长时 间内难以消除此种影 响✿ღღღ；

　　对公司盈利水平的稳步 提高造成较为严重的负 面影响✿ღღღ，公司在较长时 间内难以消除此种影 响✿ღღღ；

　　对公司战略目标的最终 实现造成阻碍✿ღღღ，但是从 中长期来看尊龙凯时 - 人生就是搏✿ღღღ，这种阻碍 的不良影响可以逐渐消 除✿ღღღ；或战略规划中的部 分指标难以完成✿ღღღ；

　　违反法律✿ღღღ、法规✿ღღღ、规 章✿ღღღ、政府政策✿ღღღ、其他规 范性文件等✿ღღღ，导致地方 政府或监管机构的调 查第四色地址✿ღღღ，并被处以罚款或罚 金✿ღღღ。

　　违反法律✿ღღღ、法规✿ღღღ、规 章✿ღღღ、政府政策✿ღღღ、其他规 范性文件等✿ღღღ，导致地方 政府或监管机构的调 查✿ღღღ，并被处以罚款或罚 金✿ღღღ，或被责令停业整顿 等✿ღღღ。

　　严重违反法律✿ღღღ、法规✿ღღღ、 规章✿ღღღ、政府政策✿ღღღ、其他 规范性文件等✿ღღღ，导致中 央政府或监管机构的调 查✿ღღღ，并被处以罚款或罚 金✿ღღღ，或被限令行业退 出✿ღღღ、吊销营业执照✿ღღღ、强 制关闭等✿ღღღ。

　　潜在影响≤利润总额 的3%✿ღღღ，或潜在影响≤资 产总额的0.5%✿ღღღ，或潜在 影响≤营业收入的 2%✿ღღღ。

　　利润总额的 5%✿ღღღ，或潜在影响

　　资产 总额的 1%✿ღღღ，或潜在影 响

　　根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准✿ღღღ，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷✿ღღღ。温度控制✿ღღღ，压缩机原理人工智能✿ღღღ。尊龙 ag尊龙